——****年**月**日在吳忠市利通區(qū)五屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第三十七次會(huì)議上
吳忠市利通區(qū)人民政府
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利通區(qū)堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于“審計(jì)整改‘下半篇文章’與揭示問題‘上半篇文章’同樣重要，必須一體推進(jìn)”的重要指示批示精神，嚴(yán)格按照自治區(qū)黨委、吳忠市委決策部署抓實(shí)審計(jì)整改工作，將《關(guān)于吳忠市利通區(qū)****年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政支出情況的審計(jì)工作報(bào)告》反映的所有問題納入整改范圍，把整改落實(shí)作為重大政治任務(wù)抓緊抓實(shí)。
一、審計(jì)整改工作部署和成效
利通區(qū)高度重視審計(jì)整改工作，區(qū)委常委會(huì)、政府常務(wù)會(huì)上聽取各級(jí)各類審計(jì)查出問題整改情況*次，召開審計(jì)整改專題推進(jìn)會(huì)*次，區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示各級(jí)審計(jì)反饋問題整改**次，分管區(qū)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)調(diào)度整改進(jìn)展，解決難點(diǎn)問題。區(qū)審計(jì)局聯(lián)合區(qū)紀(jì)委監(jiān)委、“兩辦”督查室對(duì)**個(gè)部門**個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)督導(dǎo)回訪審計(jì)整改*輪次，審計(jì)委員會(huì)辦公室下發(fā)整改提醒督辦函**份，審計(jì)整改列入領(lǐng)導(dǎo)干部約談“亮牌”機(jī)制和效能目標(biāo)管理，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)及行業(yè)主管部門依法處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題線索，各部門貫通協(xié)作，不斷加大監(jiān)督合力，審計(jì)整改成效更加顯著。
截至目前，利通區(qū)****年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)共發(fā)現(xiàn)***個(gè)問題，已完成整改***個(gè)，正在整改**個(gè)(*個(gè)已到整改期)，其中立行立改***個(gè)已全部完成整改，分階段整改**個(gè)完成整改**個(gè)，持續(xù)整改*個(gè)正在按計(jì)劃逐步推進(jìn)，到期問題整改率**.*%。相關(guān)單位通過資金歸還原渠道、調(diào)整賬目、加快撥付進(jìn)度、規(guī)范管理等措施，整改問題金額****.**萬元，制定出臺(tái)、修訂完善規(guī)章制度**項(xiàng)，追責(zé)問責(zé)**人次。
二、審計(jì)查出問題的整改情況
(一)本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問題整改情況
*.對(duì)于未編制中期財(cái)政規(guī)劃的問題。區(qū)財(cái)政局組織學(xué)習(xí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理的意見》，并對(duì)接自治區(qū)財(cái)政廳掌握相關(guān)編制要求，目前正在編制中。
*.對(duì)于結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金未及時(shí)統(tǒng)籌的問題。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等**個(gè)單位的建設(shè)項(xiàng)目資金、公務(wù)車運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)等**項(xiàng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金***.**萬元已全部收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。
*.對(duì)于非稅收入上繳國(guó)庫不及時(shí)，導(dǎo)致決算數(shù)據(jù)不完整的問題。區(qū)財(cái)政局已將國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入、罰沒收入、行政事業(yè)性收入等共計(jì)***.**萬元全部收繳國(guó)庫。
(二)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題整改情況
*.對(duì)于部門預(yù)算編制不完整的問題。上橋鎮(zhèn)、吳忠林場(chǎng)等單位組織對(duì)《中華人民共和國(guó)政府采購法》等法律法規(guī)學(xué)習(xí)，并對(duì)分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)科室進(jìn)行約談提醒。
*.對(duì)于預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格的問題。區(qū)教育局健全完善管理制度，郭家橋中心學(xué)校、利通區(qū)第十一小學(xué)等單位將擴(kuò)大開支范圍使用的**.**萬元資金追回。區(qū)自然資源局建立資金使用臺(tái)賬，停止使用一般債券資金支付與績(jī)效目標(biāo)無關(guān)的工程款。
*.對(duì)于未按規(guī)定征繳財(cái)政收入的問題。區(qū)衛(wèi)生健康局向**個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院下達(dá)了整改通知書，各衛(wèi)生院已將二類疫苗預(yù)防接種服務(wù)費(fèi)共計(jì)**.**萬元上繳財(cái)政。吳忠林場(chǎng)已上繳土地租賃費(fèi)、場(chǎng)地及設(shè)施租賃費(fèi)等共計(jì)***.**萬元。
*.對(duì)于預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理不到位的問題。東塔寺鄉(xiāng)完善項(xiàng)目支出資金績(jī)效評(píng)價(jià)制度。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對(duì)糧改飼項(xiàng)目落實(shí)情況重新自評(píng)打分，并向農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳重新報(bào)送項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
(三)重大項(xiàng)目和重點(diǎn)民生資金審計(jì)查出問題整改情況
*.對(duì)于糧食供給安全政策落實(shí)和資金方面的問題。一是耕地“非農(nóng)化”等**個(gè)問題圖斑，區(qū)自然資源局已完成整改*個(gè)，完成整改面積**.**畝；對(duì)于***.**畝地方公益林與耕地圖斑重疊，區(qū)自然資源局按照實(shí)地現(xiàn)狀進(jìn)行地類調(diào)整，并將調(diào)整情況上報(bào)自治區(qū)林業(yè)和草原局審核備案。二是針對(duì)耕地撂荒的問題，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對(duì)***個(gè)問題圖斑進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，確認(rèn)撂荒耕地總面積****.**畝，向吳忠市自然資源局和靈武市人民政府發(fā)函移交政府儲(chǔ)備用地***.**畝、飛地**.**畝，已完成復(fù)耕復(fù)種及辦理設(shè)施農(nóng)業(yè)備案手續(xù)耕地***.**畝。三是針對(duì)打井取水監(jiān)管不到位的問題，區(qū)水務(wù)局督促寧夏從登錄后查看等*家供港蔬菜種植企業(yè)辦理取水許可證，對(duì)**眼地下井安裝了計(jì)量水表。四是針對(duì)糧食作物保險(xiǎn)覆蓋率低的問題，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、區(qū)財(cái)政局制定印發(fā)了《吳忠市利通區(qū)三大糧食作物及大豆完全成本保險(xiǎn)實(shí)施方案》(吳利農(nóng)發(fā)〔****〕**號(hào))，成立三大糧食作物保險(xiǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，重新遴選了****年新一輪農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)工作承保機(jī)構(gòu)*家，召開承保機(jī)構(gòu)工作會(huì)議，指導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照實(shí)施方案要求落實(shí)政策。
*.對(duì)于重點(diǎn)項(xiàng)目方面的問題。一是針對(duì)設(shè)計(jì)單位調(diào)研不充分、可行性研究深度不夠等問題，生態(tài)環(huán)境局利通分局對(duì)設(shè)計(jì)單位進(jìn)行約談，項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在黨員大會(huì)上做出檢查。二是對(duì)已完工投入使用超過*個(gè)月，未編報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算的**個(gè)項(xiàng)目，上橋鎮(zhèn)實(shí)施的牛家坊特色產(chǎn)業(yè)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等*個(gè)項(xiàng)目已完成財(cái)務(wù)決算，其余*個(gè)項(xiàng)目正在進(jìn)行財(cái)務(wù)決算。三是對(duì)已建成超過*個(gè)月，未報(bào)請(qǐng)發(fā)改部門組織竣工驗(yàn)收的*個(gè)項(xiàng)目，生態(tài)環(huán)境局利通分局實(shí)施的入黃排水溝水環(huán)境綜合治理項(xiàng)目現(xiàn)已完成竣工驗(yàn)收，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、上橋鎮(zhèn)實(shí)施的牛家坊村高質(zhì)量美麗宜居村莊等*個(gè)項(xiàng)目正在進(jìn)行竣工驗(yàn)收。四是對(duì)已完工并投入使用但未及時(shí)轉(zhuǎn)入資產(chǎn)的**個(gè)項(xiàng)目，區(qū)衛(wèi)生健康局、東塔寺鄉(xiāng)等單位已轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)**個(gè)，區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、上橋鎮(zhèn)等單位正在對(duì)剩余**個(gè)基建項(xiàng)目逐一梳理，推進(jìn)驗(yàn)收流程，按程序進(jìn)行轉(zhuǎn)固。
(四)國(guó)有資產(chǎn)管理審計(jì)查出問題整改情況
*.對(duì)于國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)方面的問題。一是融通公司對(duì)工業(yè)用地國(guó)有土地使用權(quán)補(bǔ)提攤銷**.**萬元，并對(duì)以前年度損益進(jìn)行調(diào)整；利浩農(nóng)業(yè)公司對(duì)****年未銷售存欄肉牛計(jì)提存貨跌價(jià)。二是融通公司將代繳花卉市場(chǎng)稅金調(diào)整到“應(yīng)交稅費(fèi)”科目進(jìn)行核算，確保應(yīng)交稅費(fèi)賬面核算金額與申報(bào)表金額一致。三是調(diào)整確認(rèn)國(guó)有資產(chǎn)收益***.**萬元，并將代管的國(guó)有資產(chǎn)收益***.**萬元全部上繳國(guó)庫。四是融通公司結(jié)余專項(xiàng)資金***.**萬元，現(xiàn)已全部上繳財(cái)政。
*.對(duì)于行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)方面的問題。一是吳忠林場(chǎng)將閑置的房屋用于貨物存放及消防器材室；上橋鎮(zhèn)將室外拼裝式游泳池拆除后損壞無法再使用的**萬元資產(chǎn)調(diào)賬下賬，拆除的附屬管理用房用于澇河橋村集體經(jīng)營(yíng)的燒烤區(qū)進(jìn)行盤活使用；閑置的東塔四小已被教育局調(diào)撥至吳忠市公安局盤活使用；區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)和交通局、高閘朱渠小學(xué)、高閘候橋小學(xué)正在通過調(diào)撥等方式對(duì)閑置的接駁站、房屋校舍等資產(chǎn)盤活使用。二是上橋鎮(zhèn)正在完善相關(guān)資料，對(duì)接相關(guān)部門對(duì)辦公大樓、新民社區(qū)日間照料中心、計(jì)劃生育辦公樓*處房產(chǎn)進(jìn)行房屋產(chǎn)權(quán)證書辦理。三是區(qū)應(yīng)急管理局、東塔寺鄉(xiāng)對(duì)已調(diào)撥或拆遷的辦公用房等*項(xiàng)資產(chǎn)(原值****.**萬元)下賬。四是金積中心學(xué)校、郭家橋中心學(xué)校、古城鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院將采購的智慧閱讀機(jī)、沙發(fā)等資產(chǎn)***.*萬元計(jì)入資產(chǎn)賬。五是上橋鎮(zhèn)組織學(xué)習(xí)《中華人民共和國(guó)政府采購法》，黨委書記對(duì)分管副鎮(zhèn)長(zhǎng)提醒約談，修訂完善內(nèi)控制度，進(jìn)一步細(xì)化采購流程，確保流程閉環(huán)。六是區(qū)自然資源局等單位對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，逐筆核對(duì)賬面記錄與實(shí)物，補(bǔ)充完善“規(guī)格型號(hào)、購置日期、存放地點(diǎn)、使用人”等缺失信息，確保“賬、卡、物、人”一一對(duì)應(yīng)。
*.對(duì)于國(guó)有自然資源資產(chǎn)方面的問題。一是吳忠林場(chǎng)制定了《吳忠林場(chǎng)森林資源調(diào)查及編制<****-****年森林經(jīng)營(yíng)方案>的實(shí)施方案》，現(xiàn)已完成森林資源的調(diào)查，摸清林木資源資產(chǎn)底數(shù)。二是制定了《吳忠林場(chǎng)林木資產(chǎn)核算管理制度》《吳忠林場(chǎng)林木資產(chǎn)實(shí)物量管理制度》，委托第三方公司開展森林資源調(diào)查工作，按照森林資源調(diào)查結(jié)果，建立森林資源管理臺(tái)賬。三是編制了《吳忠林場(chǎng)森林經(jīng)營(yíng)方案(****-****)》，合理制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，提升森林經(jīng)營(yíng)質(zhì)效。
(五)重大違紀(jì)違法問題線索的辦理情況
****年*月至****年*月，區(qū)審計(jì)局發(fā)現(xiàn)并移送違紀(jì)違法問題線索*個(gè)，其中：向區(qū)紀(jì)委監(jiān)委移送*個(gè)，分別為吳忠林場(chǎng)違規(guī)租用車輛及報(bào)銷培訓(xùn)費(fèi)印證資料不全、虛報(bào)培訓(xùn)費(fèi)用****元問題。經(jīng)區(qū)紀(jì)委監(jiān)委并案審查調(diào)查，給予吳忠林場(chǎng)主要負(fù)責(zé)人留黨察看*年、政務(wù)撤職處分，對(duì)其他責(zé)任人員給予黨內(nèi)警告、批評(píng)教育、書面檢查等處理*人次；向區(qū)水務(wù)局移送*個(gè)，系上橋鎮(zhèn)牛家坊民俗文化村公共沙灘浴場(chǎng)及龍舟賽道*個(gè)項(xiàng)目，因前期規(guī)劃論證不科學(xué)，侵占河道，造成已建成項(xiàng)目無法使用，***.**萬元財(cái)政資金無法發(fā)揮效益問題。經(jīng)區(qū)水務(wù)局核查，侵占河道的違章建筑現(xiàn)已全部拆除，水務(wù)局黨組研究決定給予在河湖長(zhǎng)制監(jiān)督工作中履職不到位的責(zé)任人責(zé)令書面檢查的處理。
三、審計(jì)整改中存在的問題及后續(xù)工作安排
從整改情況來看，還有**個(gè)問題沒有整改到位，其中包括分階段整改**個(gè)，持續(xù)整改*個(gè)。
下一步，將從以下三個(gè)方面抓實(shí)整改，推動(dòng)尚未完成整改的問題，按時(shí)整改銷號(hào)。
一是進(jìn)一步加強(qiáng)督促檢查。持續(xù)加強(qiáng)對(duì)問題整改的跟蹤檢查，緊盯即將到整改期的問題，督促行業(yè)主管部門和被審計(jì)單位加快完成整改；對(duì)持續(xù)整改的問題，督促責(zé)任單位嚴(yán)格對(duì)照時(shí)間表、路線圖系統(tǒng)推進(jìn)。采取“定期督查+隨機(jī)抽查”相結(jié)合的方式，對(duì)整改過程實(shí)施全鏈條、穿透式監(jiān)督。二是進(jìn)一步優(yōu)化聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制。持續(xù)加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、政府督查、財(cái)會(huì)監(jiān)督等各類監(jiān)督貫通協(xié)同，定期召開聯(lián)席會(huì)議，互通整改信息，推進(jìn)聯(lián)合懲戒，對(duì)拒絕整改、敷衍整改、虛假整改的典型，依紀(jì)依規(guī)移送有關(guān)部門追責(zé)問責(zé)，切實(shí)增強(qiáng)審計(jì)整改剛性約束力。三是進(jìn)一步推動(dòng)治理效能提升。以問題整改為契機(jī)，深入分析問題背后的制度漏洞和管理短板，督促責(zé)任單位堅(jiān)持舉一反三，完善制度流程、健全內(nèi)控機(jī)制，防止“屢審屢犯”。對(duì)已完成整改事項(xiàng)，組織“回頭看”，確保問題不反彈。
