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定安縣審計局于****年**月**日至****年*月**日派出審計組對我司進行****年至****年財務(wù)收支情況審計,目前共**個問題,整改完成**個,剩余**個未完成整改。現(xiàn)將情況反饋如下:
一、財務(wù)管理和會計核算方面的問題
(一)未及時清理注銷*個銀行賬戶,導(dǎo)致資金損失浪費****元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:已注銷國開行、農(nóng)行兩個閑置賬戶,工行因?qū)m椨糜凇案幻裥^(qū)二期”項目個人住房公積金的貸款保證金繳存,由于該項目尚未完成期房轉(zhuǎn)現(xiàn)房,且借款人尚未償清公積金貸款,暫不符合退還保證金條件,因此無法辦理銷戶。根據(jù)審計指出的問題,為今后規(guī)范公司存款賬戶的管理,我司還出臺了《貨幣資金管理制度》。
(二)*個工程項目虛假驗收,涉及金額**萬元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)內(nèi)控制度及《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》,并結(jié)合公司實際情況編制專項排查方案,組織相關(guān)人員登錄后查看與發(fā)控公司****年至****年簽訂的**宗合同及相關(guān)報價材料,未發(fā)現(xiàn)其他合同存在程序倒置問題。
(三)財務(wù)賬表不符。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)《財政部關(guān)于印發(fā)<增值稅會計處理規(guī)定>的通知》(財會〔****〕**號),已按規(guī)定重新編制****年度財務(wù)報表。
(四)未及時盤活存量資金,涉及金額***.**萬元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)《中華人民共和國預(yù)算法》,根據(jù)審計建議出臺《建設(shè)工程項目管理制度》,明確政府投資項目結(jié)余的財政資金應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定繳回國庫。
二、經(jīng)營管理方面的問題
(五)重復(fù)免收*人商鋪租金,涉及金額*****.**元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:開展責(zé)任倒查,確認(rèn)管理失職人員,已召開警示教育會議通報批評相關(guān)人員。
(六)國有資產(chǎn)債權(quán)追索中存在執(zhí)行不力,造成國有資產(chǎn)收益流失*****.**元。
*.完成情況:正在分階段整改中
*.整改措施:現(xiàn)已追回欠繳租金****.**元,并向縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣不動產(chǎn)中心發(fā)函,申請查詢欠繳租金商戶名下的承包權(quán)登記情況,擬申請強制執(zhí)行追繳。
(七)租金收取管理不到位,涉及資金**.**萬元。
*.完成情況:正在持續(xù)整改中
*.整改措施:現(xiàn)已追回欠繳租金及相應(yīng)款項*****.**元,并向縣不動產(chǎn)中心發(fā)函,申請查詢欠繳租金商戶的房產(chǎn)登記及林權(quán)、土地權(quán)屬登記情況,擬申請訴訟追繳。
(八)縣城投公司管理不善,導(dǎo)致新吳溪河道清淤工程項目淤泥渣土外運服務(wù)被違規(guī)轉(zhuǎn)包,涉及金額***.**萬元。
*.完成情況:正在分階段整改中
*.整改措施:已將問題線索移交至縣水務(wù)局,縣水務(wù)局目前已將該問題移至縣綜合行政執(zhí)法局,我公司將持續(xù)跟蹤處理結(jié)果,并及時向?qū)徲嬀痔峁┨幚磉M度。
(九)虛假詢價,涉及金額**萬元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:已結(jié)合公司實際情況編制專項排查方案,組織相關(guān)人員登錄后查看與發(fā)控公司****年至****年簽訂的**宗合同及相關(guān)報價材料制定專項排查方案,未發(fā)現(xiàn)該類情況。
(十)合同簽訂嚴(yán)重滯后于施工行為,程序倒置長達**個月,涉及金額*****元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:已結(jié)合公司實際情況編制專項排查方案,組織相關(guān)人員登錄后查看與發(fā)控公司****年至****年簽訂的**宗合同及相關(guān)報價材料制定專項排查方案,未發(fā)現(xiàn)該類情況。
(十一)*個基建項目超概算。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:已根據(jù)審計整改要求,結(jié)合工作實際,出臺《建設(shè)工程項目管理制度》。
(十二)驗收把關(guān)不嚴(yán),導(dǎo)致多支付貨款****.**元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:因我司帶路人員工對安裝路燈的點位把握不準(zhǔn)確,導(dǎo)致踏勘時出現(xiàn)路燈數(shù)量差異,審計報告出具后,經(jīng)我司與中標(biāo)方及村委會現(xiàn)場重新核對,確認(rèn)路燈數(shù)量與合同一致。
(十三)*個基建項目合同“以審代結(jié)”條款且未及時清理,涉及合同金額*****.**萬元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:已簽訂補充協(xié)議,刪除“以審代結(jié)”條款。
(十四)未利用造價咨詢成果,導(dǎo)致工程進度款超付***.*萬元。
*.完成情況:正在分階段整改中
*.整改措施:未利用造價咨詢成果,導(dǎo)致工程進度款超付***.*萬元問題,我司舉一反三,三路(創(chuàng)新北路)項目后續(xù)付款均嚴(yán)格按照咨詢單位審核成果就行支付,且該問題的***.*萬元將在后續(xù)工程結(jié)算款中給予抵消。
(十五)捐贈審批程序不合規(guī),涉及金額**.**萬元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:已根據(jù)審計整改要求,為今后規(guī)范公司捐贈審批程序,加強管理,結(jié)合工作實際,出臺《三重一大事項決策機制》。
(十六)違規(guī)認(rèn)定壞賬損失,涉及金額****.**萬元。
*.完成情況:正在持續(xù)整改中
*.整改措施:組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)《國有企業(yè)資產(chǎn)損失認(rèn)定工作規(guī)則》,目前正對壞賬損失處理情況進行梳理。
(十七)**個項目完成財務(wù)決算后長期滯留未辦理移交手續(xù),涉及金額*.**億元。
*.完成情況:正在分階段整改中
*.整改措施:正在梳理移交項目臺賬,及查找項目資料準(zhǔn)備移交。
(十八)未履行工程量審核義務(wù),多付工程款****.**元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:已追回多付的****.**元工程款。
(十九)驗收程序落實不到位,多付采購款****元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:在整改時我司發(fā)現(xiàn),由于驗收時的工作疏忽未能發(fā)現(xiàn)驗收單的編制錯誤,出現(xiàn)了驗收單的設(shè)備數(shù)量與合同不一致的情形,對于此類問題我司已開展專項排查,舉一反三進行整改。
(二十)違規(guī)出借專項資金,涉及資金***萬元。
*.完成情況:正在持續(xù)整改中
*.整改措施:已向登錄后查看(原軍供站)發(fā)出借款催繳函,正在研究解決。
(二十一)逾期未收回借款,涉及金額***萬元。
*.完成情況:正在持續(xù)整改中
*.整改措施:軍供站欠款事宜正在研究解決,目前已發(fā)文至軍供站,軍供站正在與縣糧儲中心與發(fā)改委溝通。
(二十二)長期疏于資產(chǎn)管理,導(dǎo)致土地被非法占用逾*年且未采取追索措施,涉及面積*****平方米,涉及原值****.**萬元。
*.完成情況:正在持續(xù)整改中
*.整改措施:原武裝部彈藥庫地塊我司分別于****年*月*日及*月**日組織縣財政局(縣國資委)、縣不動產(chǎn)中心、縣資規(guī)局、縣審計局、縣執(zhí)法局、定城鎮(zhèn)政府、南珠社區(qū)(楊墩坡第七、八村民小組)、法務(wù)等單位分管領(lǐng)導(dǎo)召開兩次審計問題整改推進會。明確了先由縣資規(guī)局對該地塊的歷史情況全面梳理進行調(diào)查指界,****年*月*日我司再次跟縣資規(guī)局商討調(diào)查指界相關(guān)工作,并于****年*月**日與縣資規(guī)局、鎮(zhèn)政府現(xiàn)場進行指界工作。由于現(xiàn)場群眾聚集**人左右,且情緒激動無法推進工作,縣資規(guī)局決定暫時停止指界,由縣資規(guī)局發(fā)函由鎮(zhèn)政府與村民小組、村民代表開會進行協(xié)調(diào),待協(xié)調(diào)完成后再繼續(xù)進行指界。
(二十三)國有土地未辦理產(chǎn)權(quán)登記。
*.完成情況:正在分階段整改
*.整改措施:整改措施同問題**,已經(jīng)發(fā)函申請延期。
三、落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面的問題
(二十四)累計*年未實施法定代表人變更登記。
*.完成情況:正在分階段整改中
*.整改措施:根據(jù)****年*月**日《定安縣人民政府 關(guān)于被托管縣屬國有企業(yè)清產(chǎn)核資結(jié)果及產(chǎn)權(quán)處置的批復(fù)》文件內(nèi)容,縣城投公司將撤并入登錄后查看,撤并登錄后查看法人將不復(fù)存在;在縣國資委的指導(dǎo)下縣城投公司計劃于今年**月即可完成撤并工作,撤銷法人身份。
(二十五)違規(guī)發(fā)放薪酬,涉及金額****.**元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:根據(jù)發(fā)放情況已退回****.**元,并組織相關(guān)人員對《關(guān)于工資總額組成的規(guī)定》等政策法規(guī)進行學(xué)習(xí)。
(二十六)財務(wù)報銷不規(guī)范,涉及金額****元。
*.完成情況:已完成整改
*.整改措施:已在審計期間退回追回報銷不規(guī)范的費用,組織相關(guān)人員對《海南省省直機關(guān)差旅費管理辦法》(瓊財行〔****〕 *** 號)及《<海南省省直機關(guān)差旅費管理辦法>和<海南省省直機關(guān)培訓(xùn)費管理辦法>有關(guān)問題解答》(瓊庫支業(yè)〔****〕*** 號)等政策法規(guī)進行學(xué)習(xí)。
四、審計整改情況的問題
(二十七)*個以往年度發(fā)現(xiàn)的問題未完成整改。
*.完成情況:正在持續(xù)整改中
*.整改措施:
(*)?垃圾轉(zhuǎn)運站項目****年*月已經(jīng)完工驗收并移交給管養(yǎng)單位,已完成整改;建材東路(南段)一段道路工程已進場施工,完成工程形象進度**%,已完成征地工作,青苗補償剩余*戶未簽訂,正在溝通協(xié)調(diào)中,計劃今年年底完工。
(*)?南渡江高良村段河灘地平整工程于****年*月**日完成驗收工作,已完成整改;高良村河道疏浚項目****年*月進場施工,由于天氣原因,造成回淤量較大,項目僅施工約*公里(施工圖長度為*.***公里)疏浚工程量已超過設(shè)計工程量,****年*月停工。目前項目已完成現(xiàn)狀驗收,我司正在征求各參建單位及主管部門意見,完善驗收手續(xù)后銷號。
(*)?一橫路(定富路南延伸段)已完成施工,正在進行收尾工作;
(*)?一路(官娘脊二環(huán)路延伸段)已完成主路面施工,具備通車條件,已與施工單位****年*月**日完成甩項驗收工作;
(*)?二路(官娘脊三環(huán)路)由于項目征地久拖不決,縣政府召開專題會研究暫緩實施;
(*)?三路(創(chuàng)新北路)正在施工中,路面已貫通見龍大道至環(huán)城南,計劃今年內(nèi)完工通車;
(*)?二橫路(環(huán)城南二環(huán)路東端)項目因征地問題未進場實施,縣政府召開專題會將暫緩實施。
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