定安縣審計局于****年**月**日至****年*月**日派出審計組對我司進行****年至****年財務(wù)收支情況審計，目前共**個問題，整改完成**個，剩余**個未完成整改。現(xiàn)將情況反饋如下：
一、財務(wù)管理和會計核算方面的問題
(一)未及時清理注銷*個銀行賬戶，導(dǎo)致資金損失浪費****元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：已注銷國開行、農(nóng)行兩個閑置賬戶，工行因?qū)ｍ椨糜凇案幻裥^(qū)二期”項目個人住房公積金的貸款保證金繳存，由于該項目尚未完成期房轉(zhuǎn)現(xiàn)房，且借款人尚未償清公積金貸款，暫不符合退還保證金條件，因此無法辦理銷戶。根據(jù)審計指出的問題，為今后規(guī)范公司存款賬戶的管理，我司還出臺了《貨幣資金管理制度》。
(二)*個工程項目虛假驗收，涉及金額**萬元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)內(nèi)控制度及《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》，并結(jié)合公司實際情況編制專項排查方案，組織相關(guān)人員登錄后查看與發(fā)控公司****年至****年簽訂的**宗合同及相關(guān)報價材料，未發(fā)現(xiàn)其他合同存在程序倒置問題。
(三)財務(wù)賬表不符。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)《財政部關(guān)于印發(fā)<增值稅會計處理規(guī)定>的通知》(財會〔****〕**號)，已按規(guī)定重新編制****年度財務(wù)報表。
(四)未及時盤活存量資金，涉及金額***.**萬元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)《中華人民共和國預(yù)算法》，根據(jù)審計建議出臺《建設(shè)工程項目管理制度》，明確政府投資項目結(jié)余的財政資金應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定繳回國庫。
二、經(jīng)營管理方面的問題
(五)重復(fù)免收*人商鋪租金，涉及金額*****.**元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：開展責(zé)任倒查，確認(rèn)管理失職人員，已召開警示教育會議通報批評相關(guān)人員。
(六)國有資產(chǎn)債權(quán)追索中存在執(zhí)行不力，造成國有資產(chǎn)收益流失*****.**元。
*.完成情況：正在分階段整改中
*.整改措施：現(xiàn)已追回欠繳租金****.**元，并向縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、縣不動產(chǎn)中心發(fā)函，申請查詢欠繳租金商戶名下的承包權(quán)登記情況，擬申請強制執(zhí)行追繳。
(七)租金收取管理不到位，涉及資金**.**萬元。
*.完成情況：正在持續(xù)整改中
*.整改措施：現(xiàn)已追回欠繳租金及相應(yīng)款項*****.**元，并向縣不動產(chǎn)中心發(fā)函，申請查詢欠繳租金商戶的房產(chǎn)登記及林權(quán)、土地權(quán)屬登記情況，擬申請訴訟追繳。
(八)縣城投公司管理不善，導(dǎo)致新吳溪河道清淤工程項目淤泥渣土外運服務(wù)被違規(guī)轉(zhuǎn)包，涉及金額***.**萬元。
*.完成情況：正在分階段整改中
*.整改措施：已將問題線索移交至縣水務(wù)局，縣水務(wù)局目前已將該問題移至縣綜合行政執(zhí)法局，我公司將持續(xù)跟蹤處理結(jié)果，并及時向?qū)徲嬀痔峁┨幚磉M度。
(九)虛假詢價，涉及金額**萬元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：已結(jié)合公司實際情況編制專項排查方案，組織相關(guān)人員登錄后查看與發(fā)控公司****年至****年簽訂的**宗合同及相關(guān)報價材料制定專項排查方案，未發(fā)現(xiàn)該類情況。
(十)合同簽訂嚴(yán)重滯后于施工行為，程序倒置長達**個月，涉及金額*****元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：已結(jié)合公司實際情況編制專項排查方案，組織相關(guān)人員登錄后查看與發(fā)控公司****年至****年簽訂的**宗合同及相關(guān)報價材料制定專項排查方案，未發(fā)現(xiàn)該類情況。
(十一)*個基建項目超概算。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：已根據(jù)審計整改要求，結(jié)合工作實際，出臺《建設(shè)工程項目管理制度》。
(十二)驗收把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致多支付貨款****.**元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：因我司帶路人員工對安裝路燈的點位把握不準(zhǔn)確，導(dǎo)致踏勘時出現(xiàn)路燈數(shù)量差異，審計報告出具后，經(jīng)我司與中標(biāo)方及村委會現(xiàn)場重新核對，確認(rèn)路燈數(shù)量與合同一致。
(十三)*個基建項目合同“以審代結(jié)”條款且未及時清理，涉及合同金額*****.**萬元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：已簽訂補充協(xié)議，刪除“以審代結(jié)”條款。
(十四)未利用造價咨詢成果，導(dǎo)致工程進度款超付***.*萬元。
*.完成情況：正在分階段整改中
*.整改措施：未利用造價咨詢成果,導(dǎo)致工程進度款超付***.*萬元問題，我司舉一反三，三路(創(chuàng)新北路)項目后續(xù)付款均嚴(yán)格按照咨詢單位審核成果就行支付，且該問題的***.*萬元將在后續(xù)工程結(jié)算款中給予抵消。
(十五)捐贈審批程序不合規(guī)，涉及金額**.**萬元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：已根據(jù)審計整改要求，為今后規(guī)范公司捐贈審批程序，加強管理，結(jié)合工作實際，出臺《三重一大事項決策機制》。
(十六)違規(guī)認(rèn)定壞賬損失，涉及金額****.**萬元。
*.完成情況：正在持續(xù)整改中
*.整改措施：組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)《國有企業(yè)資產(chǎn)損失認(rèn)定工作規(guī)則》，目前正對壞賬損失處理情況進行梳理。
(十七)**個項目完成財務(wù)決算后長期滯留未辦理移交手續(xù)，涉及金額*.**億元。
*.完成情況：正在分階段整改中
*.整改措施：正在梳理移交項目臺賬，及查找項目資料準(zhǔn)備移交。
(十八)未履行工程量審核義務(wù)，多付工程款****.**元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：已追回多付的****.**元工程款。
(十九)驗收程序落實不到位，多付采購款****元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：在整改時我司發(fā)現(xiàn)，由于驗收時的工作疏忽未能發(fā)現(xiàn)驗收單的編制錯誤，出現(xiàn)了驗收單的設(shè)備數(shù)量與合同不一致的情形，對于此類問題我司已開展專項排查，舉一反三進行整改。
(二十)違規(guī)出借專項資金，涉及資金***萬元。
*.完成情況：正在持續(xù)整改中
*.整改措施：已向登錄后查看(原軍供站)發(fā)出借款催繳函，正在研究解決。
(二十一)逾期未收回借款，涉及金額***萬元。
*.完成情況：正在持續(xù)整改中
*.整改措施：軍供站欠款事宜正在研究解決,目前已發(fā)文至軍供站，軍供站正在與縣糧儲中心與發(fā)改委溝通。
(二十二)長期疏于資產(chǎn)管理，導(dǎo)致土地被非法占用逾*年且未采取追索措施，涉及面積*****平方米，涉及原值****.**萬元。
*.完成情況：正在持續(xù)整改中
*.整改措施：原武裝部彈藥庫地塊我司分別于****年*月*日及*月**日組織縣財政局(縣國資委)、縣不動產(chǎn)中心、縣資規(guī)局、縣審計局、縣執(zhí)法局、定城鎮(zhèn)政府、南珠社區(qū)(楊墩坡第七、八村民小組)、法務(wù)等單位分管領(lǐng)導(dǎo)召開兩次審計問題整改推進會。明確了先由縣資規(guī)局對該地塊的歷史情況全面梳理進行調(diào)查指界，****年*月*日我司再次跟縣資規(guī)局商討調(diào)查指界相關(guān)工作，并于****年*月**日與縣資規(guī)局、鎮(zhèn)政府現(xiàn)場進行指界工作。由于現(xiàn)場群眾聚集**人左右，且情緒激動無法推進工作，縣資規(guī)局決定暫時停止指界，由縣資規(guī)局發(fā)函由鎮(zhèn)政府與村民小組、村民代表開會進行協(xié)調(diào)，待協(xié)調(diào)完成后再繼續(xù)進行指界。
(二十三)國有土地未辦理產(chǎn)權(quán)登記。
*.完成情況：正在分階段整改
*.整改措施：整改措施同問題**，已經(jīng)發(fā)函申請延期。
三、落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面的問題
(二十四)累計*年未實施法定代表人變更登記。
*.完成情況：正在分階段整改中
*.整改措施：根據(jù)****年*月**日《定安縣人民政府 關(guān)于被托管縣屬國有企業(yè)清產(chǎn)核資結(jié)果及產(chǎn)權(quán)處置的批復(fù)》文件內(nèi)容，縣城投公司將撤并入登錄后查看，撤并登錄后查看法人將不復(fù)存在；在縣國資委的指導(dǎo)下縣城投公司計劃于今年**月即可完成撤并工作，撤銷法人身份。
(二十五)違規(guī)發(fā)放薪酬，涉及金額****.**元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：根據(jù)發(fā)放情況已退回****.**元，并組織相關(guān)人員對《關(guān)于工資總額組成的規(guī)定》等政策法規(guī)進行學(xué)習(xí)。
(二十六)財務(wù)報銷不規(guī)范，涉及金額****元。
*.完成情況：已完成整改
*.整改措施：已在審計期間退回追回報銷不規(guī)范的費用，組織相關(guān)人員對《海南省省直機關(guān)差旅費管理辦法》(瓊財行〔****〕 *** 號)及《<海南省省直機關(guān)差旅費管理辦法>和<海南省省直機關(guān)培訓(xùn)費管理辦法>有關(guān)問題解答》(瓊庫支業(yè)〔****〕*** 號)等政策法規(guī)進行學(xué)習(xí)。
四、審計整改情況的問題
(二十七)*個以往年度發(fā)現(xiàn)的問題未完成整改。
*.完成情況：正在持續(xù)整改中
*.整改措施：
(*)?垃圾轉(zhuǎn)運站項目****年*月已經(jīng)完工驗收并移交給管養(yǎng)單位，已完成整改；建材東路(南段)一段道路工程已進場施工，完成工程形象進度**%，已完成征地工作，青苗補償剩余*戶未簽訂，正在溝通協(xié)調(diào)中，計劃今年年底完工。
(*)?南渡江高良村段河灘地平整工程于****年*月**日完成驗收工作，已完成整改；高良村河道疏浚項目****年*月進場施工，由于天氣原因，造成回淤量較大，項目僅施工約*公里(施工圖長度為*.***公里)疏浚工程量已超過設(shè)計工程量，****年*月停工。目前項目已完成現(xiàn)狀驗收，我司正在征求各參建單位及主管部門意見，完善驗收手續(xù)后銷號。
(*)?一橫路(定富路南延伸段)已完成施工，正在進行收尾工作；
(*)?一路(官娘脊二環(huán)路延伸段)已完成主路面施工，具備通車條件，已與施工單位****年*月**日完成甩項驗收工作；
(*)?二路(官娘脊三環(huán)路)由于項目征地久拖不決，縣政府召開專題會研究暫緩實施；
(*)?三路(創(chuàng)新北路)正在施工中，路面已貫通見龍大道至環(huán)城南，計劃今年內(nèi)完工通車；
(*)?二橫路(環(huán)城南二環(huán)路東端)項目因征地問題未進場實施，縣政府召開專題會將暫緩實施。
