江安縣財政局****年單位預算編制說明?
按照預算管理有關規定，目前部門預算的編制實行綜合預算制度，即全部收入和支出都反映在預算中。
一、基本職能及主要工作
(一)擬訂全縣財稅(含財政、預算、稅收、非稅收入、財務、會計、國有資產等，下同)發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施；分析預測宏觀經濟形勢，參與制定宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂縣與鎮、國家與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
(二)貫徹執行財政、稅收、財務、會計管理的法律法規和規章；負責組織起草貫徹落實財稅管理方面的規范性文件并組織實施，按照權限管理全縣稅政事項。
(三)負責管理各項財政收支。編制年度縣級預決算草案并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復部門(單位)年度預決算。受縣政府委托，向縣人大及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。負責政府投資基金縣級財政出資的資產管理。負責縣級預決算信息公開。負責全面實施預算績效管理。
(四)按分工負責政府非稅收入管理、政府性基金管理，承擔行政事業性收費等其他非稅收入管理、財政票據管理。監管彩票市場，按規定管理彩票資金。
(五)組織制定全縣國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，承擔國庫現金管理工作；貫徹執行政府財務報告編制辦法并組織實施；擬訂政府采購制度，監督管理政府采購工作。
(六)貫徹執行地方政府債務管理制度和政策，制定具體管理辦法，編制地方政府債余額限額計劃，統一管理政府外債，防范財政風險。
(七)牽頭編制全縣國有資產管理情況報告。根據縣政府授權，集中統一履行縣級國有金融資本出資人職責。制定縣級國有金融資本管理制度。擬訂全縣行政事業單位國有資產管理制度并組織實施。制訂需要全縣統一規定的開支標準和支出政策。
(八)負責審核并匯總編制全縣國有資本經營預決算草案，組織和監督所監管企業國有資本經營預算執行。制定國有資本經營預算制度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益。組織實施企業財務制度，負責財政預算內行政事業單位、社會團體的非貿易外匯管理和財政預算內的國際收支管理。
(九)負責審核并匯總編制全縣社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金(基金)財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。
(十)負責辦理和監督縣級財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，負責投資評審管理工作，參與擬訂縣級基建投資有關政策，制定基建財務管理制度。
(十一)管理外國政府和國際金融機構貸(贈)款項目的有關業務，參與財經領域的國際交流與合作。協調中央、省屬、市屬及外地在江國有企業改革發展中與地方相關的事宜。
(十二)組織實施國家統一的會計制度，負責管理全縣會計工作，監督和規范會計行為；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務；指導和管理社會審計，依法管理資產評估有關工作。
(十三)承擔財政資金績效評價；監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題；依法查處違反財經法紀的行為。
(十四)負責職責范圍內的安全生產和職業健康、生態環境保護、審批服務便民化等工作。
(十五)根據縣政府授權，依照《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業國有資產法》等法律和行政法規履行出資人職責，監管縣屬企業的國有資產，加強國有資產的管理工作。
(十六)制定或擬訂國有資產管理的有關制度，依法對縣屬國有資產進行管理。
(十七)承擔監督所監管企業國有資產保值增值的責任，建立和完善國有資產保值增值指標體系，制定考核標準，通過統計、稽核對所監管企業國有資產的保值增值情況進行監管。負責所監管企業工資分配管理工作，制定所監管企業負責人收入分配政策并組織實施。
(十八)指導推進國有企業改革和重組，推進國有企業的現代企業制度建設，完善公司治理結構，推動國有經濟布局和結構的調整。
(十九)通過法定程序對所監管企業負責人進行任免、考核根據其經營業績進行獎懲，建立符合社會主義市場經濟體制和現代企業制度要求的選人、用人機制，完善經營者激勵和約束制度。
(二十)參與制定國有資本經營預算有關管理制度，提出所監管企業年度國有資本經營預算建議草案，組織和監督所監管企業國有資本經營預算的執行，編報所監管企業年度國有資本經營決算草案，負責組織所監管企業上繳國有資本收益。
(二十一)按照有關法律法規的規定，代表縣政府向所監管的企業派出董事、監事。
(二十二)完成縣委和縣政府交辦的其他任務。
江安縣財政局是縣政府管理的行政工作部門。現有在職職工**人(含財政國庫支付中心和財政投資評審中心)，退休職工**人，內設機構**個股室，即：辦公室、黨建辦、綜合預算股、國庫股、財政監督股、績效管理股、債務金融股、農業農村股(農綜改辦)、經濟建設股、國資管理與企業股、文教股、行財政法社保股、政府采購監督管理股。下屬財政國庫支付中心和財政投資評審中心*個單位。
二、部門預算單位構成
江安縣財政局預算含未獨立核算的江安縣財政國庫支付中心、江安縣財政投資評審中心。
三、收支預算情況說明
按照綜合預算的原則，江安縣財政局所有收入和支出均納入單位預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入****.**萬元、政府性基金預算撥款收入*、國有資本經營預算撥款收入*、事業收入*、事業單位經營收入*；支出包括：一般公共服務支出****.**萬元、社會保障和就業支出***.**萬元、衛生健康支出**.**萬元、住房保障支出**.**萬元。江安縣財政局****年收支總預算****.**萬元，比****年收支預算總數增加**.**萬元，主要是人員增加，工作經費增加，項目經費增加。
(一)收入預算情況
江安縣財政局****年收入預算****.**萬元；一般公共預算撥款收入****.**萬元，占***%。
(二)支出預算情況
江安縣財政局****年支出預算****.**萬元，其中：基本支出***.**，占**.**%；項目支出***.**萬元，占**.**%。
四、財政撥款收支預算情況說明
江安縣財政局****年財政撥款收支總預算****.**萬元。比****年財政撥款收支總預算增加**.**萬元，主要是人員增加，工作經費增加，項目經費增加。
收入包括：本年一般公共預算撥款收入****.**萬元、政府性基金預算撥款收入*、國有資本經營預算撥款收入*、事業收入*、事業單位經營收入*。支出包括：一般公共服務支出****.**萬元、社會保障和就業支出***.**萬元、衛生健康支出**.**萬元、住房保障支出**.**萬元。
五、一般公共預算當年撥款情況說明
(一)一般公共預算當年撥款規模變化情況。江安縣財政局****年一般公共預算當年撥款****.**萬元，比****年預算數增加**.**萬元，主要是人員增加，工作經費增加，項目經費增加。
(二)一般公共預算當年撥款結構情況。一般公共服務支出****.**萬元，占**.**%；社會保障和就業支出***.**萬元，占**.**%；衛生健康支出**.**萬元，占*.**%；住房保障支出**.**萬元，占*.**%。
(三)一般公共預算當年撥款具體使用情況
*.一般公共服務支出(類)財政事務(款)行政運行(財政)(項):****年預算數為***.**萬元，主要用于：江安縣財政局機關的基本支出。
*.一般公共服務支出(類)財政事務(款)財政監察(項):****年預算數為**萬元，主要用于：財政監督及重大項目監管和財政支出績效評價、預算績效管理等費用。
*.一般公共服務支出(類)財政事務(款)信息化建設(項):****年預算數為**.**萬元，主要用于：江安縣財政局的預算管理一體化等各類系統維護支出。
*.一般公共服務支出(類)財政事務(款)事業運行(財政)(項):****年預算數為***.**萬元，主要用于：財政投資評審中心的基本支出和公用支出等。
*.一般公共服務支出(類)財政事務(款)其他財政事務支出(項):****年預算數為***.**萬元，主要用于：政府債務管理、財政干部業務培訓、***辦運行經費、財政評審中心經費、電子票據、第一書記等支出。
*.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)行政單位離退休(項):****年預算數為*.**萬元，主要用于：退休人員的福利費及退休人員困難生活補助。
*.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位基本養老保險繳費(項):****年預算數為**.**萬元，主要用于：江安縣財政局機關及下屬事業單位國庫支付中心、財政投資評審中心繳納基本養老保險支出。
*.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位職業年金繳費支出(項):****年預算數為**.**萬元，主要用于：江安縣財政局機關及下屬事業單位國庫支付中心、財政投資評審中心繳納職業年金支出。
*.衛生健康支出(類)行政事業醫療(款)行政單位醫療(項):****年預算數為**.**萬元，主要用于：江安縣財政局機關及國庫支付中心繳納基本醫療保險支出。
**.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)事業單位醫療(項):****年預算數為*.**萬元，主要用于：下屬事業單位財政投資評審中心繳納基本醫療保險支出。
**.衛生健康支出(類)行政事業醫療(款)公務員醫療補助(項):****年預算數為*.**萬元，主要用于：公務員醫療補助經費支出。
**.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項):****年預算數為**.**萬元，主要用于：江安縣財政局機關及下屬事業單位國庫支付中心、財政投資評審中心繳納住房公積金支出。
六、一般公共預算基本支出情況說明
江安縣財政局****年一般公共預算基本支出***.**萬元，其中：人員經費***.**萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保險繳費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他工資福利支出、離休費、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。公用經費***.**萬元，主要包括：辦公費、印刷費、手續費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修(護)費、會議費、培訓費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費、其他商品和服務支出等。
七、“三公”經費財政撥款預算安排情況
****年“三公”經費財政撥款預算數**.**萬元，其中：因公出國(境)經費元，公務接待費*萬元，公務用車購置及運行維護費*.**萬元。
(一)因公出國(境)經費較****年預算增(減)*萬元。
(二)公務接待費較****年預算增(減)*萬元。
(三)公務用車運行維護費較****年增加*.**萬元。
單位現有公務用車*輛。****年安排公務用車運行維護費*.**萬元。
八、政府性基金預算支出情況說明
江安縣財政局****年政府性基金預算撥款安排*萬元。
九、國有資本經營預算支出情況說明
江安縣財政局****年國有資本經營預算撥款安排*萬元。
十、其他重要事項的情況說明
(一)機關運行經費。****年，江安縣財政局所屬各預算單位共*家的機關運行經費財政撥款預算為***.**萬元，比****年預算增加**.**元，增加**.**%，主要原因人員增加，工作經費增加，****年新增公務用車*輛，公務用車運行維護費增加。
(二)政府采購情況。****年，江安縣財政局安排政府采購預算*.*萬元。
(三)國有資產占有使用情況。截至****年底，江安縣財政局所屬各預算單位共有車輛*輛，其中，公務保障用車*輛。
****年部門預算安排購置車輛經費*萬元。
(四)績效目標設置情況。****年江安縣財政局通用項目和專用項目實行績效目標管理。
十一、名詞解釋
*.一般公共預算撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。
*.上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。
*.?一般公共服務(類)財政事務(款)行政運行(項)：反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)的基本支出。
*.一般公共服務(類)財政事務(款)財政監察(項)：反映財政監察派出機構的專項業務支出。
*.一般公共服務(類)財政事務(款)其他財政事務支出(項)：反映除上述項目以外其他財政事務的支出。
*.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)事業單位醫療(項)：反映財政部門集中安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。
*.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)公務員醫療補助(項)：反映財政部門集中安排的公務員醫療補助經費。
*.一般公共服務(類)財政事務(款)事業運行(項)：反映事業單位的基本支出，不包括行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)后勤服務中心、醫務室等附屬事業單位。
*.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項)：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼以及規定的比例為職工繳納的住房公積金。
**.衛生健康支出(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項)：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。
**.一般公共服務(類)財政事務(款)信息化建設(項)：反映財政部門用于信息化建設等方面的支出。
**.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項)：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。
**.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)機關事業單位職業年金繳費支出(項)：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的職業年金支出。
**.社會保障和就業支出(類)行政事業單位養老支出(款)行政單位離退休(項)：反映行政單位(包括實行公務員管理的事業單位)開支的離退休經費。
**.基本支出：指為保證機構正常運轉，完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
**.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
**.“三公”經費：納入部門預算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。
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附件：表*.部門收支總表
?????????表*-*.部門收入總表
?????????表*-*.部門支出總表
表*.財政撥款收支總表
表*-*.財政撥款支出預算表(部門經濟分類科目)
表*.一般公共預算支出預算表
表*-*.一般公共預算基本支出表
表*-*.一般公共預算項目支出預算表
表*-*.一般公共預算“三公”經費經費支出預算表
表*.政府性基金支出表
表*-*.政府性基金預算“三公”經費支出預算表
表*.國有資本經營預算支出預算表
表*.部門預算項目績效目標表
